Ang thermal insulation ng EPS sandwich panel ay umaasa sa natatanging katangian ng expanded polystyrene (EPS) foam cores upang mabawasan ang heat transfer, ginagawa ang mga panel na ito bilang pinakamahalagang bahagi ng construction na may mataas na kahusayan sa enerhiya. Ang closed cell structure ng EPS ay lumilikha ng milyon-milyong maliit na air pockets na nakakulong ng hangin, isang mahinang conductor ng init, na nagpapababa ng conduction at convection. Ito ay nagreresulta sa mababang thermal conductivity values, karaniwang nasa pagitan ng 0.030 at 0.040 W/(m·K), na nagsisiguro ng epektibong insulation sa iba't ibang temperatura. Ang foam core ay nasa pagitan ng rigid facing materials (steel, aluminum, o composites) na nagpapahusay ng structural stability habang kumikilos din bilang karagdagang harang sa heat flow. Ang thermal performance ay lalong napapabuti sa pamamagitan ng kapal ng panel, kung saan ang mas makapal na panel (100mm pataas) ay nagbibigay ng mas mataas na R values para sa mas malamig na klima. Ang tuloy-tuloy na insulation layer na nilikha ng EPS sandwich panels ay nagtatanggal ng thermal bridges na karaniwan sa tradisyunal na construction, kung saan ang init ay nakakalusot sa pamamagitan ng structural elements tulad ng studs. Ito ay nagbabawas ng energy loss ng hanggang sa 30% kumpara sa mga hindi insulated o hindi maayos na insulated na istraktura. Sa malamig na klima, ang mga panel ay nagtatago ng init sa loob, na nagpapababa ng gastos sa pagpainit; sa mainit na klima, ito ay humaharang sa init mula sa labas, na nagpapababa ng pangangailangan sa pagpapalamig. Ang tamang pag-install na may sealed joints ay nagpapahintot ng air infiltration, na nagpapanatili ng pare-parehong thermal performance sa paglipas ng panahon. Para sa mga green building certifications tulad ng LEED o BREEAM, ang EPS sandwich panels ay nag-aambag sa energy efficiency credits, habang ang kanilang tibay ay nagsisiguro ng matagalang insulation performance, na nagiging isang sustainable na pagpipilian para mabawasan ang carbon footprints sa mga residential, commercial, at industrial buildings.